差旅費報銷的有關規定?

審核: 來源: 作者: admin 時間: 2015-04-15 16:58 點擊: 5562次

各系、各處室: 
為了使學院公出人員進一步了解差旅費開支的有關規定，加強該項核算、管理工作，規范我院財務行為，做到既保證出差人員工作生活的需要，又貫徹勤儉節約、艱苦奮斗的精神，根據我院實際情況制定本則
一、差旅費報銷原則
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。出差人員必須有主管領導批準的會議通知單、培訓班文件等方能出差，否則一律不予報銷任何費用。
2、出差人員的住宿費實行限額，憑票報銷的辦法，按出差的實際住宿天數計算報銷；在途、伙食補助費和市內交通補助實行包干辦法，按出差的自然（日歷）天數計發
二、報銷項目及標準
（一）、交通費
（1）出差人員可以全額報銷往返（火車普通硬坐、長途汽車、輪船）車費，一般情況下只有院級領導可以乘坐飛機，其他教職工不得乘坐飛機。
（2）乘坐火車，從晚上八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購臥鋪票。
（3）出差人員出差期間，每人每天發市內交通費3元，包干使用，憑據報銷市內交通費。特殊情況需要乘坐出租車的，應說明理由，并須分管財務院長簽批，但要嚴格控制。 
（4）自帶交通工具的不予補助交通費；去鄭州、開封每車每次補50元油費,超標乘坐交通工具的，超標部分自行承擔。
（二）、住宿費
（1）河南境內各縣（含縣）以下住宿費限額為25元/天；省內省轄市及外省一般地區宿費限額為40元/天；北京、上海、廣州、深圳等特區、大城市，住宿費限額為60元/天。 
（2）如會議通知規定必須統一住宿且住宿標準在60元以下的，可實報實銷，如有超出應按60元/天標準執行。
（3）出差人員無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。 
（三）、在途、伙食補助費
（1）為鼓勵出差人員勤儉節約、艱苦奮斗的精神，以節約開支，并鑒于在途期間伙食費用較高等原因，在途期間，連續乘車超過12小時（含12小時）的，憑票報銷其費用。
（四）、其他
出差人員參加的各種會議、培訓班等所收取的會務費、資料費可以如實報銷。若會務費中包括了食宿費，財務部門有權拒付其住宿、伙食補助費用。
三、注意事項
1、出差人員報銷時按財務部門規定填制報銷單據，對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。按財務部門規定粘帖原始票據（包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費）等，并在原始發票背面簽名。 
2、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經由所在系部主任簽批后，報分管財務院長簽批報銷。
3、出差人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分，由個人自理，且不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。